浩寧達(002356)5.1億收購"鉆石第一商"
異動表現：浩寧達（002356）昨日公布發行股份購買資產并募集配套資金預案，擬以5.1億元收購每克拉美100%股權。每克拉美是國內首家全渠道鉆石零售品牌，被譽為"中國鉆石第一商"。通過此次收購，公司將涉足珠寶首飾行業，該股因此開盤一字漲停。 點評：公司重組預案顯示，截至2013年9月30日，每克拉美總資產為4.54億元，凈資產為8162.92萬元。2013年前三季度，公司實現凈利潤2713.62萬元。 根據公司管理層初步估算，每克拉美100%股權的預估值為5.11億元，預估增值4.3億元，增值率526.52%。對于評估值大幅預增的原因，公司表示，主要是因為鉆石珠寶首飾市場的持續高速增長。 經交易各方初步確定交易價格為5.1億元，發行價擬定為21.96元/股。以此計算，公司將分別向郝毅、天鴻偉業、廣袤投資發行1184.43萬股、673.5萬股和464.48萬股，合計發行約2322.4萬股股份。 每克拉美全體股東向公司做出業績承諾，2014年~2016年，每克拉美凈利潤分別不少于4771.06萬元、6606.18萬元、8458.75萬元。如實際凈利潤不達標，將對上市公司進行股份補償。 目前來看，每克拉美預估值的增值無疑是PE（私募股權投資）的福音。廣袤投資、天鴻偉業對每克拉美的初始投資金額分別為1260萬、1102萬元。從賬面上看，兩家投資公司將實現不菲的投資收益。 |
